Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany


 

POLECANE
W Polsce jednak powstanie komputer kwantowy gorące
W Polsce jednak powstanie komputer kwantowy

W Polsce powstanie komputer kwantowy! Niezwykle miło jest przekazać mi informację, że w naszym kraju powstanie wreszcie komputer kwantowy!

Tȟašúŋke Witkó: Jeśli Niemcy mają być silne, Polska musi być słaba tylko u nas
Tȟašúŋke Witkó: Jeśli Niemcy mają być silne, Polska musi być słaba

„Silne państwo to nie państwo silne samo w sobie, a państwo otoczone przez państwa słabe” – gdzieś u Carla von Clausewitza, dekady temu wyczytałem bardzo zbliżoną maksymę. Bezwzględny Prusak doskonale wiedział co pisze, a jego mentalni potomkowie, Niemcy, znakomicie wdrażali ową zasadę w czyn.

Trzaskowski zaatakował Ziobrę. Jest odpowiedź byłego ministra sprawiedliwości Wiadomości
Trzaskowski zaatakował Ziobrę. Jest odpowiedź byłego ministra sprawiedliwości

– Wyobraźcie sobie, jakby ich zaprosić, tego pajaca Ziobro, co on by opowiadał, opowiadałby o tym, że on sobie pistolety kupił – grzmiał w piątek Rafał Trzaskowski. Na odpowiedź byłego szefa resortu sprawiedliwości nie trzeba było długo czekać.

Krzysztof Bosak: nie traktuję Karola Nawrockiego jako polityka PiS tylko u nas
Krzysztof Bosak: nie traktuję Karola Nawrockiego jako polityka PiS

- To nie jest człowiek, który zmienił poglądy, to człowiek, który zmienił hasła – mówi o Rafale Trzaskowskim w rozmowie z Mateuszem Kosińskim Krzysztof Bosak, wicemarszałek Sejmu, jeden z liderów Konfederacji.

Cła na Chiny, Kanadę i Meksyk. Biały Dom potwierdza Wiadomości
Cła na Chiny, Kanadę i Meksyk. Biały Dom potwierdza

Rzecznik Białego Domu Karoline Leavitt potwierdziła w piątek, że prezydent Donald Trump ogłosi w sobotę cła w wys. 25 proc. na towary z Meksyku i Kanady, zapowiedziała też 10-procentowe cła na towary z Chin. Dodała, że prezydent nie podjął jeszcze decyzji ws. ceł na import z UE.

Dziwna konstrukcja stanęła przed siedzibą klubu PiS. Opublikowano zdjęcie Wiadomości
Dziwna konstrukcja stanęła przed siedzibą klubu PiS. Opublikowano zdjęcie

"Na wprost pokoi klubu PiS w Sejmie stanęła taka konstrukcja. To media, czy coś innego?" – zapytał polityk PiS Dariusz Matecki.

Prezes Agencji Rozwoju Przemysłu odwołany pilne
Prezes Agencji Rozwoju Przemysłu odwołany

Według nieoficjalnych informacji podanych przez serwis niezalezna.pl, prezes Agencji Rozwoju Przemysłu (ARP) Michał Dąbrowski został w piątek odwołany ze stanowiska.

Zaskoczenie w Bundestagu. Projekt o ograniczeniu imigracji odrzucony gorące
Zaskoczenie w Bundestagu. Projekt o ograniczeniu imigracji odrzucony

Bundestag odrzucił w piątek projekt ustawy CDU/CSU o ograniczeniu imigracji. To dotkliwa porażka kandydata tych partii na kanclerza Niemiec Friedricha Merza.

Polska nie będzie zwolniona z mechanizmu solidarności. Jest stanowisko KE pilne
Polska nie będzie zwolniona z "mechanizmu solidarności". Jest stanowisko KE

Pomimo przyjęcia setek tysięcy uchodźców z Ukrainy, Polska nie będzie zwolniona z "mechanizmu" solidarności i jest związana wszystkimi aktami prawnymi wchodzącymi w skład Paktu o migracji i azylu. "Na gruncie prawa unijnego nie istnieją prawne możliwości zwolnienia Polski z wdrożenia jakichkolwiek elementów Pakt" – pisze Patryk Ignaszczak z Ordo Iuris.

Sawicki mówi wprost: Komisja śledcza ds. Pegasusa się ośmiesza gorące
Sawicki mówi wprost: Komisja śledcza ds. Pegasusa się ośmiesza

– Komisja, która składa wniosek o aresztowanie byłego ministra sprawiedliwości, któremu nawet nie postawiono żadnych zarzutów, ośmiesza się – mówi w rozmowie z "Wprost" poseł PSL Marek Sawicki.

REKLAMA

Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany



 

Polecane
Emerytury
Stażowe
-->